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Steuern in Deutschland – Ein Anfängerleitfaden für Marokkaner, die zum Arbeiten umziehen

2024-04-18

Neu in Deutschland? Dieser Anfängerleitfaden erklärt, wie das deutsche Steuersystem funktioniert, was Sie schulden und wie Sie Ihre Steuererklärung einreichen – mit echten Zahlen und praktischen Tipps.

Ein Umzug nach Deutschland für eine Ausbildung oder einen Job ist aufregend, aber das deutsche Steuersystem kann beim ersten Mal wie ein Labyrinth wirken. Zwischen Steuerklassen, Einkommensteuererklärungen und rätselhaften Abzügen auf Ihrer Gehaltsabrechnung ist es leicht, den Überblick zu verlieren – besonders wenn Sie aus Marokko kommen, wo das System ganz anders funktioniert. Die gute Nachricht ist: Wenn Sie einmal die Grundlagen verstehen, sind deutsche Steuern tatsächlich ganz logisch, und viele Neuzuwanderer bekommen am Jahresende sogar Geld zurück.

Warum das Verständnis deutscher Steuern für Neuzuwanderer wichtig ist

Deutschland finanziert seine erstklassige öffentliche Infrastruktur – Gesundheitswesen, öffentliche Verkehrsmittel, Schulen – größtenteils durch Steuern. Sobald Sie anfangen zu arbeiten, wird jeden Monat automatisch ein Teil Ihres Bruttogehalts abgezogen, bevor Sie Ihren Nettolohn erhalten. Dies ist nicht optional und nicht einmalig. Das Verständnis des Systems hilft Ihnen:

• Überraschungen auf Ihrer ersten Gehaltsabrechnung zu vermeiden
• Abzüge geltend zu machen, auf die Sie rechtlich Anspruch haben
• Möglicherweise eine Steuererstattung von Hunderten von Euro zu erhalten
• Regelkonform zu bleiben und Bußgelder zu vermeiden

Viele Marokkaner, die zur Ausbildung kommen, sind schockiert zu sehen, dass ihre monatliche Ausbildungsvergütung von 800–1.000 Euro brutto nach Abzügen deutlich kleiner wird. Zu verstehen, warum das passiert – und was Sie dagegen tun können – beginnt hier.

Die wichtigsten Steuerarten, die Sie zahlen

Einkommensteuer

Das ist die Hauptsteuer. Deutschland verwendet einen progressiven Steuersatz, was bedeutet, dass je mehr Sie verdienen, desto höher ist der Prozentsatz, den Sie zahlen. So funktionieren die Steuersätze für 2024:

• Bis 11.604 € pro Jahr: 0% – das ist der steuerfreie Grundfreibetrag
• 11.605 € – 17.005 € pro Jahr: beginnt bei ca. 14%, steigt allmählich
• 17.006 € – 66.760 € pro Jahr: zwischen ca. 24% und ca. 42%
• Über 277.825 € pro Jahr: 45% (Spitzensatz)

Wenn Sie eine Ausbildung machen und etwa 800 € pro Monat verdienen (9.600 € pro Jahr), liegen Sie weit unter dem Grundfreibetrag – das bedeutet, Sie zahlen möglicherweise sehr wenig oder gar keine Einkommensteuer.

Solidaritätszuschlag

Dies war ein Aufschlag von 5,5% auf die Einkommensteuer, der ursprünglich eingeführt wurde, um die Wiedervereinigung nach dem Fall der Berliner Mauer zu finanzieren. Seit 2021 zahlen ihn die meisten Arbeitnehmer, die weniger als etwa 18.130 € pro Jahr verdienen, nicht mehr. Die meisten Auszubildenden sind befreit.

Kirchensteuer

Wenn Sie in Deutschland als Mitglied einer anerkannten Kirche (katholisch oder protestantisch) registriert sind, wird Ihnen automatisch 8–9% auf die Einkommensteuer aufgeschlagen. Wenn Sie Muslim sind oder einfach nicht Mitglied einer deutschen Kirche, stellen Sie sicher, dass Sie sich als „konfessionslos" registrieren, wenn Sie Formulare ausfüllen. Viele Neuzuwanderer vergessen das und zahlen unnötig Kirchensteuer.

Sozialversicherungsbeiträge

Dies sind technisch keine „Steuern", aber sie werden von Ihrer Gehaltsabrechnung abgezogen wie Steuern. Zusammen machen sie ungefähr 20% Ihres Bruttogehalts aus, aufgeteilt zwischen Ihnen und Ihrem Arbeitgeber:

• Krankenversicherung: ca. 7,3% von Ihnen
• Rentenversicherung: ca. 9,3% von Ihnen
• Arbeitslosenversicherung: ca. 1,3% von Ihnen
• Pflegeversicherung: ca. 1,7% von Ihnen

Bei einem Bruttogehalt von 2.500 € pro Monat würden Sie ungefähr 500 € pro Monat nur für Sozialversicherungsbeiträge zahlen – bevor noch Einkommensteuer abgezogen wird.

Ihre Steuerklasse – ein kritisches Detail

Deutschland ordnet jeden Arbeitnehmer einer Steuerklasse zu, die bestimmt, wie viel Einkommensteuer von jeder Gehaltsabrechnung einbehalten wird. Es gibt 6 Klassen:

| Steuerklasse | Gilt für | |-----------|-----------------| | I | Unverheiratet, keine Kinder | | II | Alleinerziehend | | III | Verheiratet, höheres Einkommen | | IV | Verheiratet, ähnliches Einkommen | | V | Verheiratet, niedrigeres Einkommen | | VI | Nebenbeschäftigung |

Die meisten marokkanischen Neuzuwanderer – die alleinstehend zur Ausbildung oder zu einem neuen Job kommen – werden automatisch in Steuerklasse I eingeteilt. Das ist die Standardklasse und trifft auf die Mehrheit der arbeitenden Einwanderer zu.

Ihre Steuerklasse wird auf Ihrer Lohnsteuerkarte (jetzt elektronisch) vermerkt und ist mit Ihrer Steuernummer (Steueridentifikationsnummer) verknüpft, die Sie per Post erhalten, einige Wochen nachdem Sie Ihre Adresse (Anmeldung) bei der örtlichen Meldebehörde (Bürgeramt) registriert haben.

Wichtig: Stellen Sie sicher, dass Ihr Arbeitgeber Ihre korrekte Steuernummer hat. Ohne sie können Sie von Amts wegen in die ungünstige Klasse VI eingeordnet werden und werden erheblich zu viel besteuert.

So reichen Sie Ihre Steuererklärung ein (Steuererklärung)

Eine Steuererklärung in Deutschland einzureichen ist für Arbeitnehmer der Steuerklasse I freiwillig – aber es lohnt sich fast immer. Die durchschnittliche deutsche Steuererstattung beträgt nach dem Statistischen Bundesamt etwa 1.095 € pro Jahr. Sie haben bis zu 4 Jahre Zeit, eine Erklärung für frühere Jahre einzureichen.

Was Sie brauchen

• Ihre Steuernummer (Steueridentifikationsnummer)
• Ihre jährliche Lohnsteuerbescheinigung – wird von Ihrem Arbeitgeber im Januar bereitgestellt
• Belege für abzugsfähige Ausgaben

Abzugsfähige Ausgaben, die es zu kennen lohnt

• Werbungskosten: Fahrtkosten (0,30 €/km), Arbeitsmittel, berufliche Weiterbildungskurse
• Sonderausgaben: Spenden, einige Versicherungsprämien
• Umzugskosten: Wenn Sie für die Arbeit nach Deutschland umgezogen sind, kann ein Teil abzugsfähig sein
• Doppelte Haushaltsführung: Wenn Sie ein Haus in Marokko unterhalten, während Sie in Deutschland mieten

So reichen Sie ein

1. ELSTER (elster.de) – das kostenlose offizielle Regierungsportal, nur auf Deutsch
2. Wundertax (wundertax.com) – benutzerfreundlich, geführter Prozess, kostet ca. 34,99 €, auch auf Englisch
3. SteuerGo (steuergo.de) – eine weitere geführte Plattform, kostenlos zum Berechnen, zahlen Sie nur, wenn Sie einreichen
4. Steuerberater – kostet 150–400 €, kümmert sich aber um alles für Sie

Für die meisten Auszubildenden und neue Arbeitnehmer sind Wundertax oder SteuerGo die einfachsten Startpunkte.

Das deutsch-marokkanische Doppelbesteuerungsabkommen

Marokko und Deutschland haben ein Doppelbesteuerungsabkommen unterzeichnet, das bedeutet, dass Sie nicht auf die gleichen Einnahmen in beiden Ländern besteuert werden. Wenn Sie ein deutscher Steuerpflichtiger sind (mehr als 183 Tage pro Jahr in Deutschland), wird Ihr Einkommen aus Ihrem deutschen Job oder Ihrer Ausbildung in Deutschland besteuert – nicht in Marokko. Sie müssen nicht zusätzlich marokkanische Einkommensteuer auf das zahlen, das Deutschland bereits einbehalten hat. Behalten Sie dies im Hinterkopf, wenn Sie auch andere Einkommensquellen in Marokko haben – diese werden normalerweise in Marokko besteuert.

Das missverstehen Menschen über deutsche Steuern

„Ich verdiene während der Ausbildung sehr wenig, daher muss ich mich nicht um Steuern kümmern." Teilweise wahr – Ihr Einkommen kann unter dem steuerfreien Schwellenwert liegen – aber Sie brauchen trotzdem eine Steuernummer, Ihr Arbeitgeber muss Ihre Steuerklasse korrekt dokumentieren, und eine Steuererklärung könnte Ihnen tatsächlich Geld zurückbringen.

„Mein Arbeitgeber kümmert sich um alles." Ihr Arbeitgeber behält monatlich Steuern ein, reicht aber nicht Ihre jährliche Erklärung für Sie ein. Das ist Ihre Verantwortung.

„Ich habe mich versehentlich als Kirchenmitglied registriert." Das passiert überraschend oft. Wenn Sie sich bei einer religiösen Konfession registriert haben, der Sie nicht angehören, können Sie formal austreten (Kirchenaustritt) bei Ihrem örtlichen Standesamt für eine kleine Gebühr (ca. 30 €) und müssen keine Kirchensteuer mehr zahlen. Sie können frühere Zahlungen nicht zurückfordern.

„Ich habe kein deutsches Bankkonto, daher kann ich keine Rückerstattung erhalten." Das Finanzamt überweist Rückerstattungen fast immer per Banküberweisung auf ein deutsches Konto. Ein kostenloses deutsches Bankkonto bei der Deutschen Bank, N26 oder DKB zu eröffnen, bevor Sie eine Erklärung einreichen, macht dies einfach.

„Ich mache das nächstes Jahr." Jedes Jahr, das Sie verzögern, kostet Sie potenzielle Rückerstattungen. Die Frist für freiwillige Einreichungen ist normalerweise der 31. Dezember des vierten Jahres nach dem betreffenden Steuerjahr – aber früher ist immer besser.

Fazit

Deutsche Steuern sehen an der Oberfläche kompliziert aus, aber für die meisten marokkanischen Neuzuwanderer, die eine Ausbildung machen oder einen Einstiegsjob beginnen, ist die Realität handhabbar. Sie befinden sich wahrscheinlich in Steuerklasse I, tragen zur Sozialversicherung bei und zahlen möglicherweise wenig oder gar keine Einkommensteuer, wenn Sie unter dem Grundfreibetrag verdienen. Das Wichtigste, was Sie tun können, ist, jährlich eine Steuererklärung einzureichen – es dauert ein paar Stunden und könnte 500–1.500 € in Ihre Tasche bringen.

Wenn Sie sich auf Ihren Umzug nach Deutschland vorbereiten, stellen Sie sicher, dass auch Ihre Unterlagen, Ihr Lebenslauf und Ihre Bewerbungsschreiben in Ordnung sind. Vereinbaren Sie eine Beratung mit unserem Spezialisten (16 €), um Deutsch zu lernen und Ihre Karriere in Deutschland erfolgreich aufzubauen – und beginnen Sie Ihre Reise richtig.