→ Zurück zur Startseite🏦 Banken

Freistellungsauftrag erklärt: Sparen Sie Abgeltungssteuer als Marokkaner in Deutschland

2025-10-11

Erfahren Sie, wie ein Freistellungsauftrag Ihnen Geld bei der deutschen Abgeltungssteuer spart — was es ist, wie Sie es beantragen und welche häufigen Fehler Sie vermeiden sollten.

Wenn Sie ein Bankkonto, Sparkonto oder Anlageportfolio in Deutschland haben, behält die Regierung automatisch 25% Steuer auf Ihre Zinsen und Dividenden ein — es sei denn, Sie ergreifen einen einfachen Schritt, um dies zu verhindern. Dieser Schritt heißt Freistellungsauftrag, und die meisten Menschen, die in Deutschland leben, wissen entweder nicht davon oder vergessen, ihn einzurichten. Als Marokkaner, der sein Finanzleben in Deutschland aufbaut, könnte dieses eine Formular Sie jedes Jahr um Hunderte von Euro sparen, ohne dass Sie sich mit komplizierten Formalitäten auseinandersetzen müssen.

Was ist ein Freistellungsauftrag?

Ein Freistellungsauftrag (wörtlich „Auftrag zur Freistellung") ist eine schriftliche Anweisung, die Sie Ihrer deutschen Bank oder Ihrem Broker geben und die besagt: „Behaltet keine Steuer auf mein Kapitalertragseinkommen ein — zumindest nicht bis zu diesem Betrag." Es ist ein völlig legales Werkzeug, das in deutsches Steuerrecht (§ 44a EStG) verankert ist, und jeder Resident in Deutschland hat das Recht, es zu nutzen.

Ohne ihn behält Ihre Bank automatisch die Abgeltungsteuer (Kapitalertragsteuer) von 25% plus 5,5% Solidaritätszuschlag auf diese Steuer ein, was bedeutet, dass Sie effektiv bis zu 26,375% jedes Euro an Zins- oder Dividendeneinkommen verlieren, bevor es Ihr Konto erreicht. Sie müssen es dann durch Ihre jährliche Steuererklärung zurückfordern — ein Prozess, der Monate dauert und Unterlagen erfordert, mit denen Sie sich vielleicht noch nicht sicher fühlen.

Mit einem Freistellungsauftrag behält die Bank die Steuer zunächst überhaupt nicht ein, bis zu einem bestimmten jährlichen Limit.

Der Sparerpauschbetrag: Ihr steuerfreier Freibetrag

Der Freistellungsauftrag ist mit etwas verbunden, das Sparerpauschbetrag genannt wird — der Sparerfreibetrag. Seit 2023 beträgt dieser Freibetrag:

• €1.000 pro Jahr für Einzelpersonen
• €2.000 pro Jahr für verheiratete Paare, die gemeinsam veranlagt werden

Das bedeutet, die ersten €1.000 (oder €2.000) an Kapitalertragseinkommen, die Sie jedes Jahr verdienen, sind völlig steuerfrei. Der Freistellungsauftrag ist die Methode, wie Sie diese Befreiung bei Ihrer Bank tatsächlich aktivieren. Wenn Sie ihn nicht einreichen, weiß Ihre Bank nicht, dass Sie diesen Freibetrag haben — und wird Sie trotzdem besteuern.

Wer kann einen Freistellungsauftrag einreichen?

Jede Person, die in Deutschland steuerpflichtig ansässig ist, kann einen Freistellungsauftrag einreichen. Dies umfasst:

• Azubis in der Ausbildung mit einem Ausbildungsvertrag
• Arbeitskräfte mit einem Jobseeker-Visum, die eine Beschäftigung gefunden haben
• Freiberufler und selbstständig tätige Personen, die in Deutschland registriert sind
• Studenten mit einem Teilzeitjob und einem deutschen Bankkonto

Sie müssen nicht deutscher Staatsbürger sein. Sie müssen an einer deutschen Adresse angemeldet sein und eine deutsche Steueridentifikationsnummer (Steuer-ID) haben, die Sie automatisch nach der Anmeldung Ihrer Adresse beim Einwohnermeldeamt erhalten.

Wenn Sie noch nicht steuerpflichtig ansässig in Deutschland sind — zum Beispiel, wenn Sie ein deutsches Konto remote vor Ihrer Ankunft eröffnet haben — können Sie dieses Formular noch nicht einreichen. Aber es sollte einer der ersten Schritte sein, die Sie nach der Anmeldung Ihrer Adresse unternehmen.

Wo und wie Sie das Formular einreichen

Der Prozess ist einfacher als die meisten Menschen erwarten. Hier ist eine Schritt-für-Schritt-Anleitung:

• Online-Banking: Die meisten deutschen Banken — einschließlich Deutsche Bank, Commerzbank, ING, DKB, Comdirect und N26 — ermöglichen es Ihnen, den Freistellungsauftrag direkt über Ihr Online-Banking-Dashboard einzureichen. Suchen Sie danach unter „Einstellungen", „Steuern" oder „Freistellungsauftrag."
• Filialbesuch: Wenn Ihre Bank Filialen hat (z. B. Sparkasse oder Volksbank), können Sie vor Ort ein Papierformular ausfüllen. Bringen Sie Ihren Ausweis und Ihre Steuer-ID mit.
• Schriftliche Anfrage: Einige Banken akzeptieren einen unterzeichneten Brief. Laden Sie deren Formular von ihrer Website herunter, füllen Sie es aus, unterzeichnen Sie es und senden Sie es per Post oder laden Sie es über deren sicheres Nachrichtensystem hoch.

Welche Informationen Sie benötigen

Beim Ausfüllen des Formulars benötigen Sie:

• Ihren vollständigen Namen und Ihr Geburtsdatum
• Ihre Heimatadresse in Deutschland
• Ihre Steuer-ID (11-stellige Nummer, die vom Bundeszentralamt für Steuern per Post nach der Anmeldung gesendet wird)
• Der Betrag, den Sie dieser Bank zuordnen möchten (siehe nächsten Abschnitt zum Aufteilen)

Das Ausfüllen des Formulars dauert etwa fünf Minuten. Nach der Einreichung bleibt es gültig, bis Sie es ändern oder kündigen — Sie müssen es nicht jedes Jahr erneut einreichen.

Aufteilen Ihres Freistellungsauftrags über mehrere Banken

Hier ist etwas, das viele Menschen übersehen: Wenn Sie Konten bei mehr als einer Bank oder einem Broker haben, können Sie Ihren €1.000 Freibetrag zwischen ihnen aufteilen. Sie müssen nur sicherstellen, dass die Summe über alle Ihre Freistellungsaufträge hinweg €1.000 nie überschreitet (oder €2.000 für Paare).

Beispiel: Angenommen, Sie haben:

• Ein Girokonto mit Zinsen bei der ING → €200 zuordnen
• Ein Sparkonto bei der DKB → €500 zuordnen
• Ein Anlagekonten bei der Trade Republic → €300 zuordnen
• Gesamt: €1.000 ✓

Jede Bank befreit Einkommen nur bis zu dem Betrag, den Sie ihr zugeordnet haben. Wenn sich Ihre Zinsen bei der ING als €350 herausstellen — mehr als Ihre €200 Zuweisung — werden sie die zusätzlichen €150 besteuern. Sie können Ihre Zuweisungen während des Jahres anpassen, um Ihr erwartetes Einkommen besser abzubilden.

Die deutsche Steuerbehörde (Finanzamt) erhält Daten von allen Banken, sodass sie überprüfen kann, dass niemand das Gesamtlimit überschreitet.

Was passiert mit Einkommen über dem Freibetrag?

Wenn Ihr Kapitalertragseinkommen in einem Jahr €1.000 übersteigt, wird die Bank automatisch Steuer auf den Betrag über Ihrem Freibetrag einbehalten. Sie haben zwei Möglichkeiten:

1. Akzeptieren Sie es: Die Steuer wird an der Quelle abgezogen und Sie schulden nichts mehr. Die Bank meldet es dem Finanzamt.
2. Fordern Sie es über Ihre Steuererklärung zurück: Wenn Ihr Gesamteinkommen niedrig genug ist, dass Ihr Grenzsteuersatz unter 25% liegt, können Sie eine Steuererklärung einreichen und möglicherweise Geld zurückfordern. Dies ist üblich für Azubis, deren jährliches Bruttoeinkommen oft unter €12.000–€15.000 liegt.

Zum Beispiel, wenn Sie €1.400 an Zinsen verdient haben und Ihr Freistellungsauftrag €1.000 abdeckt, behält die Bank 26,375% auf die verbleibenden €400 ein = ungefähr €105,50 an Steuer. Sie können dies zurückfordern, wenn Ihr Einkommensteuersatz unter 25% liegt.

Häufige Fehler: Was Menschen falsch verstehen

Hier verlieren viele Neuankömmmlinge unnötig Geld.

• Das Formular völlig zu vergessen einzureichen. Dies ist der häufigste Fehler. Sie eröffnen Ihr Bankkonto, richten alles ein und denken niemals an den Freistellungsauftrag. Die Bank besteuert Sie von Anfang an.
• Ihre Steuer-ID nicht zu kennen. Ohne sie kann die Bank Ihre Anfrage nicht bearbeiten. Überprüfen Sie Ihre Post sorgfältig nach der Anmeldung — der Brief vom Bundeszentralamt für Steuern kommt innerhalb von 2–4 Wochen. Sie können ihn auch erneut unter www.bzst.de anfordern.
• Den €1.000 Limit über Banken hinweg zu überschreiten. Wenn Sie versehentlich €700 der ING und €700 der DKB zuordnen, liegt die Summe bei €1.400 — €400 über dem Limit. Das Finanzamt wird es bemerken und eine Steuerrechnung ausstellen. Überprüfen Sie Ihre Zuweisungen immer doppelt.
• Nach Lebensveränderungen nicht zu aktualisieren. Wenn Sie heiraten, verdoppelt sich Ihr gemeinsamer Freibetrag auf €2.000 — aber Sie müssen Ihre Formulare aktualisieren. Wenn Sie ein Konto schließen, kündigen Sie ähnlich den Freistellungsauftrag dieser Bank, damit Sie den Betrag woanders neu zuordnen können.
• Zu denken, es gilt für das Gehalt. Der Freistellungsauftrag gilt nur für Kapitalerträge (Kapitalertragseinkommen): Zinsen, Dividenden und Kapitalgewinne auf Aktien oder ETFs. Er wirkt sich nicht auf die Einkommensteuer auf Ihre Löhne aus, die separat über Ihre Steuerklasse (Steuerklasse) bearbeitet wird.
• Nicht für ein Brokerage-Konto einzureichen. Viele Menschen denken daran, es für ihr Sparkonto zu tun, vergessen aber ihren Broker (z. B. Trade Republic, Scalable Capital, Comdirect). Diese Plattformen zahlen auch Dividenden aus und realisieren Kapitalgewinne, und sie werden Sie ohne Freistellungsauftrag besteuern.

Ein schnelles Beispiel: Echte Zahlen

Angenommen, Sie sind ein marokkanischer Azubi (Aziz, 26 Jahre alt, wohnhaft in Köln) und machen eine dreijährige Ausbildung als IT-Spezialist. Sie verdienen €900/Monat brutto. Sie eröffnen:

• Ein DKB-Sparkonto, das 3,5% pro Jahr auf €10.000 verdient → €350 an jährlichen Zinsen
• Ein Trade Republic-Konto, das ETFs hält, die €300 an Dividenden zahlen
• Ein N26-Konto mit einem kleinen Zinssatz, das €80 produziert

Gesamtes Kapitalertragseinkommen: €730

Wenn Aziz Freistellungsaufträge einreicht — €350 an DKB, €300 an Trade Republic, €80 an N26 — zahlt er null Abgeltungssteuer auf alles. Ohne die Formulare würde er ungefähr €192 an Quellensteuer verlieren (26,375% × €730). Das ist Geld, das er für einen Flug nach Marokko verwenden könnte.

Fazit

Der Freistellungsauftrag ist einer der einfachsten, effektivsten Finanzschritte, die Sie als Neuankömmling in Deutschland unternehmen können. Es dauert fünf Minuten, kostet nichts und kann Ihnen jedes Jahr Hunderte von Euro sparen. Reichen Sie ihn bei jeder Bank und jedem Broker ein, wo Sie ein Konto haben, stellen Sie sicher, dass die Summe €1.000 nicht übersteigt (oder €2.000 als Paar), und aktualisieren Sie ihn, wenn sich Ihre finanzielle Situation ändert.

Wenn Sie noch Ihren Umzug nach Deutschland planen oder Ihre Ausbildungsanwendung durcharbeiten, gibt es viele weitere praktische Schritte wie diesen, die einen echten Unterschied machen können. Buchen Sie eine kostenlose Konsultation, um Deutsch zu lernen und erfolgreich nach Deutschland zu ziehen — und stellen Sie sicher, dass Sie Ihr Finanzleben in Deutschland von Tag eins richtig beginnen.